Калькулятор налога с дивидендов, купонов и продажи бумаг
С дохода от бумаг удерживают НДФЛ, и ставка зависит от размера дохода. Калькулятор считает налог отдельно по двум базам — дивиденды и всё остальное — и показывает, сколько останется на руках.
13,00 %
ставка на деле
- Останется на руках 200 100,00 ₽ 87,0 %
- Налог 29 900,00 ₽ 13,0 %
Сохранённые расчёты
Хранятся в этом браузере. На другом устройстве их не будет.
Расчёт справочный: он показывает порядок цифр, а не обязательство. Банк, брокер и налоговая считают по своим правилам округления, и их цифры могут отличаться. Это не инвестиционная рекомендация и не оферта.
Как считается налог с дохода от бумаг
Для доходов от ценных бумаг ступеней две, а не пять, как по зарплате: 13 % с суммы до 2,4 млн ₽ за год и 15 % со всего, что сверх.
Базы считаются раздельно. Дивиденды — своя база, купоны вместе с доходом от продажи бумаг — другая. У каждой свой порог в 2,4 млн, поэтому складывать всё в одну кучу — значит завысить налог.
Налог с дивидендов и купонов удерживает брокер при выплате. С дохода от продажи он считает по итогам года и списывает со счёта в январе — об этом часто узнают, когда денег на счёте не хватает.
Чем налог можно уменьшить законно
- Убыточные сделки. Налог берётся с разницы: прибыль по одним бумагам уменьшается убытком по другим, если закрыть их в том же году.
- Перенос убытков прошлых лет: убыток можно учитывать в следующие десять лет, но только по заявлению в декларации.
- Трёхлетняя льгота на бумаги, купленные на бирже: доход от продажи освобождается в пределах 3 млн ₽ за каждый год владения. На дивиденды и купоны она не действует.
- ИИС с вычетом на доход — он освобождает прибыль по счёту при закрытии.
Частые вопросы
Нужно ли подавать декларацию?
Если вы работаете через российского брокера, он сам налоговый агент: удерживает и перечисляет налог. Декларация нужна по доходам от иностранных брокеров, по дивидендам зарубежных компаний и когда вы хотите учесть убытки прошлых лет.
Почему с дивидендов нельзя вернуть налог вычетом?
Дивиденды — отдельная налоговая база, и вычеты к ней не применяются. Это прямо написано в Налоговом кодексе, и обойти это нельзя ни ИИС, ни трёхлетней льготой.
Что считать доходом от продажи?
Разницу между тем, за сколько продали, и тем, за сколько купили, за вычетом комиссий. Если по одним сделкам прибыль, а по другим убыток, в расчёт идёт итог за год.